Пресс-центр
Все публикацииОмские бизнесмены не хотят светить активы
Одиннадцатого октября в Cosmos Omsk Hotel состоялся юридический форум Lexfort Litigation Forum, приуроченный к 20-летию юридической компании «Лексфорт». В деловой программе юристы рассказали о трендах в своей профессиональной сфере.
«Средний уровень удовлетворения требований кредиторов в банкротных делах по итогам 2023 года – 9,7%»
– Дмитрий БАЯНОВ,
руководитель практики банкротства ЮК «Лексфорт»
Споры о субсидиарной ответственности, наверное, одна из самых острых и популярных тем сегодня в банкротном праве. Как все мы помним, предназначение процедуры банкротства – наиболее полное удовлетворение требований кредиторов. За счет имущества, которое мы можем в процедуре собрать, оспаривания сделок, взыскания денег с дебиторов. Но есть плохие новости: 55% процедур банкротства заканчиваются тем, что кредиторы получают ноль, просто ничего.
Средний уровень удовлетворения требований по итогам 2023 года – 9,7%.
Процедура банкротства длится, как правило, не меньше года-полутора. Но есть дела, которые идут даже 10 лет. Соответственно, все это время кредиторы несут расходы, в том числе на то, чтобы в этой процедуре участвовать – на оплату услуг представителей, накладные расходы, командировочные. С девятого сентября мы еще вынуждены тратиться на сильно подорожавшие судебные пошлины.
И вот как раз субсидиарная ответственность потому и стала таким популярным институтом, потому что он позволяет нам напрямую протянуть свои руки, так скажем, к имуществу контролирующих лиц, к виновникам всего этого банкета и за их счет компенсировать разницу между размером обязательств и суммой, которую мы получаем в результате продажи имущества.
Есть три глобальные тенденции в этой сфере, с которыми мы сталкиваемся в работе. Во-первых, максимально расширен круг контролирующих лиц. С 2017
их лиц. С 2017 года произошли очень существенные изменения в законе о банкротстве: вместо одной статьи появилась целая глава, посвященная этим вопросам, и целая статья о том, что это за «контролирующее лицо», то есть ответчик по заявлению.
Достаточно очевидно, это формальные контролеры: директора, акционеры, учредители и так далее. Они, правда, имеют возможность опровергнуть это, доказав, что на самом деле у них не было юридического контроля над бизнесом, что они номиналы. Хотя это, конечно, не освобождает от ответственности.
Это также лица, которые могли определять действия должника, руководить им в силу других факторов. Например, это обладатели прямых полномочий, вытекающих из должностного положения: финансовый директор, главный бухгалтер, лицо, которое имеет возможность распоряжаться банковским счетом.
Либо полномочия следуют из доверенности, есть практика привлечения к субсидиарной ответственности и юристов.
Также это извлекатели выгоды из недобросовестных действий руководителей. Самый рельефный, часто встречающийся пример: у жены (уже, как правило, бывшей) директора/учредителя есть собственная компания, куда уходят сумасшедшие оплаты под видом неких поставок, но которых никогда на самом деле не было. И четвертый тип контролирующих лиц может быть определен на основании совершенно любых обстоятельств, например совместного проживания в гражданском браке или даже совместного обучения.
Второй тренд – банкротство группового бизнеса. За последние три года большая часть случаев обращений к нам по субсидиарной ответственности относится именно к нему. Самый нормальный сценарий, где есть что защищать, это, собственно, банкротство по объективным причинам. Представим себе группу компаний, торговый дом, в котором есть центр, держатель активов, операционный центр, арендный оператор, завод – производитель и так далее. И все компании одномоментно падают в банкротство.
С подобным сталкивались, например, в 2014-2015 годах, когда резко изменились курсы валют. Сельхозпредприятия зависят от климатических факторов, когда, допустим, они под постоплату закупили семенной материал, удобрения, произошла засуха, урожай сгорел и рассчитаться нечем, приходится идти в банкротство. Очень популярная история была с пандемией COVID-19 – после 2020 года постоянно видим на это ссылки у судов. В частности, торговый центр закрыли и у розничных сетей произошел резкий обвал выручки. Потом на это наслоился еще кризис контейнерных перевозок из Китая, когда с огромными задержками поступала продукция, и в продажу не попали сезонные товары. А львиная доля выручки у сетей зачастую делается в предновогодний пик.
Все это создает кумулятивный эффект. Для нас это самая интересная история для работы, потому что нужно установить и подтвердить перечисленные факторы, провести аудит-аналитику должника и понять, как это представить суду, чтобы нам поверили и освободили контролирующее лицо от ответственности. У нас успешно наработана подобная практика.
Субъективные сценарии банкротства – это, очевидно, намеренные действия контролирующего лица, который, по сути, изначально организует групповой бизнес таким образом, чтобы избежать обязательств перед кредиторами. Классический пример: с самого начала создается некий центр прибыли, который собирает на себя всю маржу, допустим, продает готовую продукцию конечным покупателям. А есть центр убытков, существующий только для того, чтобы копить долговую нагрузку, к примеру, налоговые обязательства. Накапливается критическая масса, компанию бросают, переходят на другой центр убытков. Сейчас с таким научились бороться. Выводы Верховного суда однозначны: подобная организация бизнеса неверна, и целенаправленный ущерб кредиторам наносить нельзя.
Другой сценарий – так называемый перевод бизнеса на зеркальные компании. Допустим, есть определенная нагрузка, не очень хочется погашать обязательства, поэтому на похожую компанию одномоментно чудесным образом переходит штат сотрудников, все активы, перезаключаются контракты, используется зачастую та же интеллектуальная собственность, например, патенты. В этой ситуации можно привлечь к субсидиарке и контролирующих лиц, и даже зеркальную компанию, на которую перевели бизнес. Существует достаточно много косвенных признаков, как это установить. Например, отследить синхронное уменьшение у первой компании финансовых показателей и увеличение их у второй, изменение среднесписочной численности сотрудников и так далее.
И третий тренд – привлечение к субсидиарке контролирующих лиц банков. Есть очень серьезные требования ЦБ, большое количество нормативов, и их неудовлетворение может привести к отзыву лицензии. В результате в банке назначается временная администрация, дальше путь только в конкурсное производство. Санация, финансовое выздоровление – достаточно редкая история. И забавно, что через несколько лет по итогу такой процедуры, даже с учетом гигантских текущих расходов, которые несет конкурсный управляющий – Агентство по страхованию вкладов – требования в реестре почему-то погашаются. То есть получается, что денег всегда было достаточно – парадокс.
Здесь нужно отметить, что круг контролирующих лиц тоже чрезвычайно широк. Один из первых громких кейсов – привлечение бывшего сенатора Сергея
ПУГАЧЕВА к ответственности Межпромбанка на 75 млрд рублей. Причем формально его вообще с банком ничего не связывало, но у него был свой кабинет, доверенность с широкими полномочиями, он лично принимал на работу, проводил собеседования. Подобная история была и с Инвестиционным торговым банком и Владимиром ГУДКОВЫМ, активно раздававшему интервью СМИ о планах развития банка.
Как правило, здесь к ответственности привлекают за выдачу так называемых технических кредитов. К сожалению, не все, но многие кредиты АСВ трактуются как невозвратные даже в ситуациях, когда кредит выдали, а проблемы с обслуживанием долга у заемщика появились только через несколько лет. Нам приходится в таких ситуациях защищать менеджеров, причем не обязательно бенефициаров – это могут быть члены кредитного комитета, люди, которые реально просто исполняли свои должностные обязанности в рамках требований банка.
«Зачастую клиенты обращаются к нам с просьбой построить корпоративную структуру, основанную на модели теневого владения».
– Егор БЕЛОВ,
руководитель корпоративной практики ЮК «Лексфорт»
Последние полтора – два года наблюдается рост запросов клиентов на создание модели по скрытому владению акциями и долями в хозяйственных обществах, либо на разрушение такой модели. Под скрытой моделью владения подразумевается, что на месте реального, конечного бенефициара выступает номинал – друг, коллега, родственник. Тенденция, думаю, спровоцирована исключительно экономическим состоянием в стране: многие пытаются скрыть свои активы, остаться анонимными. Даже у нас в регионе бизнесмены не хотят светиться, по-простому говоря. Тогда негативные последствия, в случае если у общества возникнут проблемы, их не коснутся.
Также актуально скрытое управление компании, когда это невозможно в силу закона – например, свой бизнес хочет построить государственный служащий.
Зачастую клиенты обращаются к нам с просьбой построить корпоративную структуру, когда модель теневого владения является как раз одним из ее механизмов. Минусом мероприятия может стать обретение номиналом самосознания: поставили вы Иванова в качестве директора, а потом он ощутил, что окреп, и стал считать, что сам способен управлять компанией, а то и забрать все активы себе. А у номинального руководителя из-за недобросовестных действий могут возникнуть собственные долговые обязательства, ставящие под угрозу сохранность имущества общества.
Конечный бенефициар и номинальный владелец взаимодействуют на устных договоренностях либо на основании сделок. Мы, разумеется, выступаем за юридический контроль и используем, как правило, опционы на приобретение доли компании в совокупности с корпоративными договорами. Есть также конвертируемые займы и договоры залога.
Относительно недавно к нам обратился клиент с запросом на организацию корпоративной структуры, объединении производственных площадок, имущества, товарных знаков в единое целое. Там был ключевой собственник и пять топ-менеджеров, которым он решил выделить по 10% доли в бизнесе, чтобы получилось владение 50 на 50%. Мы создали управляющую компанию, которая является исполнительным органом во всех обществах группы компаний, и использовали юридические механизмы теневого владения. Опционом закрыли возможность обратного выкупа владельцем долей в течение 30 лет по заранее определенной цене, а корпоративным договором – порядок управления. Чтобы, если у партнеров появилась автономность, ключевой собственник мог их контролировать.
Материал выпущен в еженедельнике «Коммерческие вести» №40 от 23 октября 2024 года.
Смотрите также
-
«Не надо думать, что малый бизнес в безопасности просто потому, что мелкий: налоги наскребаются со всех!»
30 октября 2024
-
«Нужно брать на работу студента, в котором видишь будущего партнера»
30 октября 2024
-
Омские бизнесмены не хотят светить активы
23 октября 2024
-
Ответственность кредиторов должника за принятые ими решения в процедуре банкротства
18 сентября 2024
-
Старший партнер юридической фирмы «Лексфорт» дал большое интервью бизнес-газете «Коммерческие вести»
12 сентября 2024
-
Руководитель принял неверное решение. Когда его заставят расплачиваться?
26 июля 2024
-
Камень преткновения при сдаче-приемке строительных работ – исполнительная документация
22 июля 2024
-
Успешный кейс Лексфорт был отмечен журналом УНП в разделе «Герой недели»
18 июля 2024
-
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ПОДРЯДЧИКА ЗА КАЧЕСТВО СТРОИТЕЛЬНЫХ РАБОТ – НЕКОТОРЫЕ АКТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ В СУДЕБНОЙ ПРАКТИКЕ
23 мая 2024
-
От субсидиарки при банкротстве освободит антикризисный план. Как его правильно составить
21 мая 2024
-
Оспаривание встречных требований в делах о банкротстве
08 мая 2024
-
Дмитрий БАЯНОВ, «Лексфорт»: «Влияние причин банкротства компании на субсидиарную ответственность контролирующих лиц»
26 апреля 2024
-
Дмитрий БАЯНОВ, «Лексфорт»: «Субсидиарная ответственность за перевод бизнеса на другое юридическое лицо»
25 апреля 2024
-
Экономически обоснованный план как индульгенция от субсидиарной ответственности
05 апреля 2024
-
Недооценка резервов при кредитовании как основание ответственности менеджмента банка в процедуре банкротства
02 апреля 2024
-
Верховный Суд РФ напомнил правила предложения и утверждения кандидатуры арбитражного управляющего
19 марта 2024
-
Верховный Суд защитил права гарантирующего поставщика путем привлечения к субсидиарной ответственности собственника имущества автономного учреждения
04 марта 2024
-
Что такое финансовая отчетность компании
27 февраля 2024
-
Верховный Суд: в ситуации корпоративного конфликта лица не должны подменять предусмотренные законом средства защиты прав исками об оспаривании платежей
15 февраля 2024
-
Верховный Суд указал на возможность взыскания арбитражным управляющим расходов на оплату услуг представителя с заявителя по жалобе в Росреестр
13 февраля 2024
-
Квалификация действий по сальдированию в качестве сделки с предпочтением: правовая позиция ВС РФ
09 февраля 2024
-
Как доказать создание «центра убытков» и «центра прибыли» в группе компаний?
07 февраля 2024
-
ВС РФ обозначил особенности взыскания долга в период действия моратория на банкротство
29 декабря 2023
-
ВС РФ: понижение цены, сопровождающееся нерассмотрением реальных заявок, противоречит самой сути торгов в банкротстве
21 декабря 2023
-
Верховный Суд о равной защите права на жилище всех граждан-пайщиков ЖСК-банкрота
14 декабря 2023
-
Основания оспаривания сделок в делах о банкротстве
29 ноября 2023
-
Комментарий Егора Белова для информационного юридического портала Сфера
17 ноября 2023
-
По каким основаниям суды признают решения собраний кредиторов недействительными?
08 ноября 2023
-
Права контролирующих должника лиц на участие в процессах, влияю щих на их привлечение к субсидиарной ответственности
27 октября 2023
-
Верховный Суд указал, на что обратить внимание при взыскании неустойки с грузоотправителя за задержку вагона
26 октября 2023
-
Верховный Суд определил, какая редакция ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» подлежит применению в деле о банкротстве застройщика
21 октября 2023
-
Практика банкротства-2023: ключевые моменты дискуссии
10 октября 2023
-
Верховный Суд разъяснил условия приостановления срока исковой давности в случае соблюдения сторонами досудебного порядка урегулирования спора
28 сентября 2023
-
Комментарий Егора Белова для правового портала LEGAL BULLETIN
14 сентября 2023
-
Статья Мазеповой Надежды для журнала «Имущественные отношения в РФ»
30 августа 2023
-
Договор лизинга: ответы на важные вопросы
02 августа 2023
-
«Каждый проект – это вызов, что-то новое. Очень редко идет повторение, потому что к нам приходят со сложными задачами, которые штатный юрист решить не может»
28 июня 2023
-
9 согласий на обработку персональных данных
20 июня 2023
-
Семейное предпринимательство обсудили на Юрнеделе – 2023
09 июня 2023
-
Комментарий Егора Белова для журнала «Трудовые споры»
17 мая 2023
-
Комментарий Надежды Мазеповой для блога «ПланФакт»
05 мая 2023
-
Комментарий Егора Белова для проекта Комсомольской правды «Финансы»
25 апреля 2023
-
Как признать работника безвестно отсутствующим
19 апреля 2023
-
Комментарий Баянова Дмитрий для «PRO банкротство»
10 апреля 2023
-
Верховный суд разъяснил, как применять правила о заверениях об обстоятельствах при продаже бизнеса
10 апреля 2023
-
Взыскание судебных расходов в арбитражном процессе
04 апреля 2023
-
Резидентство в «Сколково»: как получить, какие преимущества дает
07 марта 2023
-
Объективность причин банкротства как основание для отказа в привлечении к субсидиарной ответственности
07 марта 2023
-
Когда суд откажет гражданину-банкроту в освобождении от долгов
06 марта 2023
-
ВС РФ не позволил применить норму КоАП об обратной силе поправок, смягчающих ответственность в споре об административных штрафах для ИП
10 февраля 2023
-
Сомнительная дебиторка влечет убытки: директора накажут за пропуск сроков исковой давности!
10 февраля 2023
-
7 ответов на кадровые вопросы по мобилизованным
10 февраля 2023
-
Верховный суд объяснил, что подсудность спора определяется исходя из всей истребуемой суммы, а не из отдельных ее частей
27 января 2023
-
Трудовые отношения при банкротстве работодателя
23 января 2023
-
Требования залогодержателей при банкротстве залогодателей: главные позиции из нового Обзора практики ВС РФ
18 января 2023
-
Исключение акционера из общества
09 января 2023
-
Верховный суд запретил взыскивать судебные расходы, превышающие цену иска
27 декабря 2022
-
Выявление причин банкротства как ключевого фактора при привлечении к субсидиарке
20 декабря 2022
-
Как привлечь к субсидиарке лиц, контролирующих исключенную из ЕГРЮЛ компанию?
20 декабря 2022
-
Наследование субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц
30 ноября 2022
-
Как стать ИТ-компанией и на какие льготы можно рассчитывать
29 ноября 2022
-
Бенефициар навредил компании. Базовые элементы, которые помогут взыскать ущерб без банкротства
23 ноября 2022
-
ВС РФ указал, когда заказчик не должен компенсировать убытки подрядчику
23 ноября 2022
-
Финансово-экономическая экспертиза в делах о субсидиарной ответственности
17 ноября 2022
-
ПФР и ФСС РФ объединяются. К чему готовиться работодателям
02 ноября 2022
-
ВС РФ: кредитор имеет право на установление его требований как в деле о банкротстве основного должника, так и поручителя
24 октября 2022
-
Материалы уголовного дела как доказательства в арбитражном и гражданском процессе
11 октября 2022
-
Обеспечительные меры в арбитражном процессе: на что обратить внимание
05 октября 2022
-
Пять советов добросовестному директору, которые снизят риск привлечения к субсидиарной ответственности
05 октября 2022
-
Верховный суд объяснил, что если сделка не причинила вреда кредиторам, то ее нельзя оспорить в рамках дела о банкротстве
28 сентября 2022
-
Обязательно ли предпринимателю регистрироваться в качестве оператора персональных данных, если у него нет сотрудников?
27 сентября 2022
-
Комментарий Екатерины Краецкой для блога План/Факт
23 сентября 2022
-
Контрагенты под ударом: оспаривание сделок должника, совершенных в преддверии банкротства
19 сентября 2022
-
Владислав Мельников: «Мораторий на банкротство – одним помогаем, другим вредим»
19 сентября 2022
-
Принудительная ликвидация ООО: возможные последствия для участников и директора
13 сентября 2022
-
Ценз на роскошь: когда у должника заберут единственное жилье
06 сентября 2022
-
Верховный суд указал, что нужно учитывать при определении размера морального вреда за незаконное уголовное преследование
05 сентября 2022
-
Комментарий Натальи Михеевой для NOVOSTROY
29 августа 2022
-
Субсидиарная ответственность «зеркальных» юридических лиц
16 августа 2022
-
Когда и кто может заблокировать банковский счет ИП или ООО?
29 июля 2022
-
Тенденции практики УФАС относительно включения сведений в РНП в условиях нового времени
20 июля 2022
-
Комментарий Егора Белова для медиа «OHLEBE.ru»
20 июля 2022
-
Выявление и оценка причин банкротства компании как ключевого фактора при привлечении к субсидиарной ответственности
08 июля 2022
-
Увольнение работников: простой, ликвидация, реорганизация
08 июля 2022
-
Ответственность за бездействие в банкротстве
08 июля 2022
-
Комментарий Натальи Михеевой для «Pressfeed.журнал»
06 июля 2022
-
Комментарий Екатерины Гурулевой для «Делопресс»
06 июля 2022
-
Комментарий Шолы Керимли для правового портала «Legal Bulletin»
04 июля 2022
-
Индексация присужденных сумм по ГПК и АПК РФ: изменения в законодательстве
28 июня 2022
-
Надежда Мазепова и Егор Белов о порядке контроля топ-менеджмента в статье для журнала «Корпоративный юрист»
28 июня 2022
-
Когда АО может не платить дивиденды?
16 июня 2022
-
Комментарий Натальи Михеевой для BanksToday
08 июня 2022
-
Уполномоченные представители работодателя
06 июня 2022
-
«Брошенные» компании: когда от субсидиарной ответственности не спасет исключение организации из ЕГРЮЛ?
01 июня 2022
-
Рамочный договор. Сокращаем документооборот
17 мая 2022
-
Существуют ли ограничения по времени или особенности оформления отпуска за свой счет?
16 мая 2022
-
Взыскание сверхнормативных потерь тепловой энергии при отсутствии приборов учета на границах разделения балансовой принадлежности, эксплуатационной ответственности тепловых сетей
06 мая 2022
-
САП хочет уйти из России
06 мая 2022
-
Объективно ли ваше банкротство: субсидиарка покажет!
26 апреля 2022
-
На что омичи могут потратить деньги, полученные в рамках социального контракта?
26 апреля 2022
-
Можно ли совмещать самозанятость и работу по найму?
25 апреля 2022
-
Советы по составлению рамочного договора
25 апреля 2022
-
Ответственность менеджмента банка при банкротстве
22 марта 2022
-
Екатерина Краецкая рассказала как оформить фактический доступ к работе в журнале “Кадровая служба”
17 февраля 2022
-
Как защитить репутацию и доказать распространение лживых сведений в суде?
08 февраля 2022
-
Комментарий Мазеповой Надежды для ресурса VC (крупнейшая в рунете платформа для предпринимателей и высококвалифицированных специалистов малых, средних и крупных компаний).
27 января 2022
-
Как взыскать проценты за пользование чужими денежными средствами
14 января 2022
-
В журнале «Корпоративный юрист» вышла статья Надежды Мазеповой «Экономически обоснованный план. Система защиты от субсидиарки»
14 января 2022
-
Комментарий Надежды Мазеповой для Блога План Факт
12 января 2022
-
8 изменений, вступающих в силу в начале 2022 года
14 декабря 2021
-
Нюансы трудовых отношений с совместителями
06 декабря 2021
-
Астрент: как рублем заставить должника исполнить неимущественное решение суда?
01 декабря 2021
-
Омский «Лексфорт» борется за победу в престижном рейтинге «Право.ру»
25 ноября 2021
-
“Amazon” будет контролировать своих водителей умными камерами.
08 сентября 2021
-
«Волна банкротств будет, и не только в России»
06 сентября 2021
-
Комментарий Марины Дячук о правовом статусе системы платежей “Webmoney”
25 августа 2021
-
Google не удалось оспорить в суде решение Роскомнадзора об ограничении доступа к роликам на Youtube
12 августа 2021
-
Переписка в WhatsApp может являться доказательством наличия договорных отноше…
26 июля 2021
-
Когда директор и участник ответят по долгам ликвидированного юридиче…
21 июля 2021
-
А вы подлежите привлечению к субсидиарной ответственности?
15 июля 2021
-
5 вопросов эксперту о финансово-правовых проблемах бизнеса
13 июля 2021
-
В каких случаях необходимо заключать письменный договор?
18 июня 2021
-
Субординация: как не оказаться последним в очереди к должнику?
28 апреля 2021
-
Наследники ответят по долгам бизнеса!
22 апреля 2021
-
Комментарий ведущего юриста компании «Лексфорт» Марины Дячук для журнала «Жилищное право»
25 ноября 2020
-
Комментарий Момзиковой Марины для журнала «Трудовое право».
27 октября 2020
-
Комментарий руководителя практики Руденко Натальи для журнала «Жилищное право».
09 октября 2020
-
«Комментарий Руденко Натальи для издания Жилищное право».
18 сентября 2020
-
Комментарий Главного юриста компании Егора Белова для «Право.ру»
09 сентября 2020
-
Как провести годовое собрание акционеров в период пандемии
24 августа 2020
-
Не дать затянуть процесс: правила, тенденции, приемы
11 августа 2020
-
Стоит ли прятаться за спиной номинального директора?
10 августа 2020
-
Астрент – необычный инструмент
16 июля 2020
-
Как на момент перехода с ЕНВД показать в расходы имеющийся товарный запас, зарплаты и расходы на ГСМ?
15 июля 2020
-
Банкротство «Холидея» и сибирский бизнес: неужели забрезжил рассвет?
02 июня 2020
-
«Ложка дегтя в бочке меда»?
30 апреля 2020
-
Нужно ли ИП платить налоги со средств, собранных через краудфандинг?
22 апреля 2020
-
Можно ли уволить работника по собственному желанию в период нерабочих дней до 30 апреля 2020 года?
16 апреля 2020
-
Юрист компании Лексфорт Марина Момзикова дала комментарий для «Адвокатской газеты»
08 апреля 2020
-
Бизнес в эпоху пандемии: никто не виноват, но что делать?
08 апреля 2020
-
Решения собраний участников ООО и ОАО должен удостоверять нотариус, даже если собственник один
02 марта 2020
-
Банкротство «Холидея» может поставить на колени весь сибирский бизнес
29 января 2020